新加坡作为亚洲财富管理枢纽，因其稳定的政治环境、透明的法律体系、优质金融生态及税务激励政策，成为高净值家庭在亚太设立家族办公室的首选地。
家族办公室（Family Office, 简称FO）旨在为单一家族或多家族提供资产管理、财富传承、税务筹划及家族治理等全方位服务。
🌟 家族办公室主要功能
✅ 财富保值与增值
✅ 全球资产配置及投资管理
✅ 法律、税务、合规规划
✅ 家族传承与慈善管理
✅ 家族教育与生活支持
家族办公室可分为：
单一家族办公室（SFO）：仅服务于单一家庭
多家族办公室（MFO）：服务多个家族
🌟 新加坡家族办公室架构类型对比
| 架构 | 优势 | 注意事项 |
|---|---|---|
| 无控股公司架构 | 设置简单，成本较低；适用13O税务激励；股东信息直接登记 | 需承担个人隐私披露；盈利分配需先至基金公司 |
| 控股公司架构（如BVI、开曼） | 可隐藏最终受益人信息，增强隐私保护 | 架构搭建及维护成本高；如控股公司是新加坡居民公司可能失去税收激励 |
| 信托架构 | 有助于传承规划、财富隔离 | 增加管理复杂性与成本；需持续合规管理 |
🌟 新加坡家族办公室主要税收激励
| 税务条款 | 基本要求 | 优势 |
|---|---|---|
| 13O（在岸基金豁免） | ≥ 2,000万新元AUM；每年最低业务支出；2名投资专业人员（至少1名新加坡居民） | 新加坡税务居民公司获得投资收益免税 |
| 13U（进阶基金豁免） | ≥ 5,000万新元AUM；3名投资专业人员（至少1名非家族成员） | 投资范围更广，结构灵活 |
| FSI-FM（基金管理优惠） | AUM ≥ 2.5亿新元；≥3名投资专业人员 | 管理公司合资格收入税率降至10% |
*所有架构均需满足MAS对家族办公室监管豁免或持牌要求。
🌟 家族办公室13O设立流程简图
📌 阶段1：架构设计与资料准备
确定架构类型与股东结构
收集背景资料、投资计划、商业计划
法律意见书、管理协议、构架图
📌 阶段2：公司注册与开户
注册基金公司、管理公司
开立银行账户，注入至少2000万新元
📌 阶段3：税收激励申请
向MAS提交13O申请
审批周期约3-6个月
📌 阶段4：EP申请与运营启动
提交投资人员工作准证（EP）申请
启动投资与合规运营
🌟 新加坡家族办公室的核心优势
✅ 税务优惠显著：合资格投资收益免新加坡所得税，无资本利得税
✅ 财富保护与传承：信托、控股架构灵活支持多代财富规划
✅ 隐私保障：可选择控股公司增强信息保护
✅ 政策支持：政府推动家族办公室发展，鼓励投资与就业
✅ 移居通道：GIP全球投资者计划结合家族办公室投资，可申请PR
🌟 新加坡家族办公室运作合规要求
年度财务与税务申报
本地业务支出与雇佣指标达标
持续资产管理规模符合激励要求
家族办公室不得向外招揽客户，仅服务家族自有资产
🌟 我们可为您提供
🎯 家族办公室架构方案设计
🎯 13O/13U税收激励申请
🎯 公司注册、EP申请、合规运营支持
🎯 资产配置、投资方案顾问
🎯 家族传承、慈善、法律、税务综合服务
💡 结语
新加坡家族办公室不仅是全球高净值家庭财富保值增值的重要平台，也是家族长远发展的基石。设计合理架构、确保税务合规、稳健运营，是保障家族财富安全和持续发展的关键。
